Mit dieser Information weisen wir auf ein Projekt hin, das die Hinweise der BaFin zur Anlage in Unternehmensdarlehen aufgreift und den Kreditprüfungsprozess strukturiert und effektiv unterstützt.
Hierzu wurde in unserem Hause ein Exel-gestütztes Analysetool für die Durchführung der Kreditprüfung bei der Vergabe von Darlehen an Unternehmen (Nichtbanken) entwickelt.

Diese Anlagekategorie wird bisher nur in relativ geringem Umfang genutzt, da insbesondere mittlere und kleine Versicherer, Pensionskassen wie auch Versorgungswerke u.a. den Kreditprüfungsprozess als zu arbeits- und zeitaufwändig ansehen.
Die BaFin orientiert sich gemäß Rundschreiben 4/2011 bei den Anforderungen an die Prüfung der Bonität der Darlehensnehmer weiterhin an den „Grundsätzen für die Vergabe von Unternehmenskrediten durch Versicherungsgesellschaften – Schuldscheindarlehen“ (vormals „Kreditleitfaden“) des GDV.
Die so ermittelten Unternehmenskennzahlen müssen die in den Grundsätzen formulierten Anforderungen erfüllen und die festgelegten Mindesteigenkapitalquoten einhalten.

Mit Hilfe des Analyse-Werkzeugs kann der Prüfungsprozess schnell und einfach durchgeführt bzw. die Dokumentation effizient erstellt werden. Die wesentlichen Merkmale sind:

• fachliche Einführung in die Thematik
• Darstellung der rechtlichen Rahmenbedingungen
• systematische Anleitung der Datenbeschaffung und -erfassung
• standardisierte Auswertung mit Beschreibung der einzelnen Arbeitsschritte
• Anleitung zur Auswertung und Interpretation der Ergebnisse
• Dokumentation des Auswertungsprozesses und der Ergebnisse
• Hinweise zur Einschätzung und Vorgehensweise bei unklaren bzw. nicht eindeutigen Ergebnissen

Weitere Information sind auf Anfrage verfügbar.